Ratios financiers

Les ratios financiers de la société T-OC

Les ratios financiers permettent d'évaluer la structure, la stabilité et la santé financière d'une entreprise. L'évolution dans le temps de ces ratios comptables donne des indications précieuses sur la performance, la liquidité, la rentabilité ou encore la capacité à s'endetter de l'entreprise. Les ratios peuvent varier selon les secteurs d'activités mais la plupart de ceux calculés ci-dessous sont communs à toutes les entreprises et leur interprétation vous permettra d'établie votre propre analyse financière de cette société.

Equilibre bilan1945 1995 2005
Capitalisation161100,00 % 91000,00 % 134300,00 %
Endettement-196700,00 % -140900,00 % 7900,00 %
Fonds de roulement1146 KF 350 KF -1798 KF
Performance
Evolution de l'activité-80700,00 % -27000,00 % 9400,00 %
Taux de VA45000,00 % -187500,00 % 61600,00 %
Rentabilité d'exploitation-173400,00 % 148500,00 % 1100,00 %
Rentabilité nette finale4200,00 % -155200,00 % -192500,00 %
Capacité d'autofinancement119100,00 % -131800,00 % -125100,00 %
Rentabilité financière27700,00 % 199800,00 % 120100,00 %
Coûts de production
Coûts du travail-147600,00 % 23800,00 % -183900,00 %
Poids de la dette
Capacité de remboursement1891,00 ans -1462,00 ans -860,00 ans
Coût de la dette118800,00 % 149900,00 % 107000,00 %
Taux d'intérêt moyen apparent177900,00 % -60500,00 % -73700,00 %
Gestion BFR
Poids du BFR global-727,00 jours 1310,00 jours -1854,00 jours
Poids des stocks-1193,00 jours -1929,00 jours -497,00 jours
Délai clients1800,00 jours 1631,00 jours -1402,00 jours
Délai Fournisseurs1907,00 jours -389,00 jours -1337,00 jours
Liquidité
Liquidité immédiate-1837,00 jours -1539,00 jours -1114,00 jours

Pour aller plus loin :

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